Sous l’autorité de la cheffe de service pilotage budgétaire et analyse financière, vous aurez la charge d’apporter une expertise technique et méthodologique en matière de préparation, de suivi et d’analyse budgétaire des budgets de la Ville et de l’Agglomération dans le cadre d’une administration unique.
Vous contribuerez plus particulièrement à la sécurisation des procédures budgétaires, à la fiabilisation des données, à l’élaboration des analyses rétrospectives et prospectives et au pilotage des autorisations de programme et crédits de paiement (AP/CP).

Activités principales :

1. Apporter une expertise technique à la préparation budgétaire
• appuyer la cheffe de service dans le cadrage de la campagne budgétaire : calendrier, consignes, maquettes, référentiels et outils,
• participer à la consolidation des propositions budgétaires transmises par les directions ;
• réaliser des analyses transversales utiles aux arbitrages budgétaires,
• contribuer à la préparation des documents budgétaires et des éléments techniques associés.

2. Assurer un rôle de référent sur les AP/CP
• suivre la création, la mise à jour et la cohérence des autorisations de programme et des crédits de paiement,
• contrôler l’articulation entre programmation pluriannuelle, inscriptions budgétaires annuelles et exécution,
• produire des états de suivi des AP/CP, des restes à financer et des besoins de rephasage ;
• sécuriser les procédures internes relatives aux AP/CP : ouvertures, révisions, clôtures, reports et ajustements,
• appuyer les directions et les gestionnaires dans la bonne compréhension et l’utilisation des outils et règles de gestion des AP/CP,
• contribuer à la traduction budgétaire de la programmation pluriannuelle d’investissement, sous l’angle de la soutenabilité et du phasage des crédits.

3. Fiabiliser les procédures et les données budgétaires
• participer à la formalisation, à la mise à jour et à la diffusion des procédures budgétaires,
• réaliser des contrôles de cohérence sur les maquettes, annexes, équilibres et restitutions budgétaires,
• identifier les anomalies ou risques de fiabilité et proposer des actions correctrices,
• contribuer à la sécurisation des circuits de validation et à l’amélioration continue des pratiques budgétaires.

4. Développer et exploiter des outils d’aide à la décision
• concevoir, fiabiliser et actualiser des tableaux de bord, indicateurs et outils de suivi budgétaire,
• développer des outils d’analyse sur l’exécution, les équilibres de section, les trajectoires budgétaires et les marges de manœuvre,
• contribuer à l’administration fonctionnelle du SI financier sur le périmètre budgétaire, notamment pour les restitutions, paramétrages et contrôles utiles au pilotage,
• produire des supports d’analyse à destination de la direction générale et des élus.

5. Réaliser des analyses budgétaires rétrospectives et prospectives
• produire des analyses de l’évolution des dépenses et des recettes,
• élaborer des scénarios d’ajustement ou de projection à partir d’hypothèses d’évolution budgétaire,
• contribuer à l’analyse de soutenabilité des projets et de leurs incidences sur les équilibres budgétaires,
• participer à la préparation de notes d’aide à la décision à caractère budgétaire.

6. Appuyer les directions et diffuser la culture budgétaire
• conseiller les directions, services et MAF dans la compréhension des règles et contraintes budgétaires,
• accompagner les gestionnaires budgétaires sur les sujets techniques complexes,
• participer à la diffusion de bonnes pratiques, à la pédagogie interne et à la montée en compétence des acteurs budgétaires.
Vous participerez à l’élaboration de notes méthodologiques sur les évolutions budgétaires et comptables, vous assurerez une veille réglementaire et technique sur les règles budgétaires, notamment celles relatives à la M57 et au pilotage pluriannuel.
Vous contribuerez aux travaux de clôture et de production du CFU sur le versant budgétaire, et vous participerez à des projets transversaux d’évolution des outils ou procédures budgétaires.

Spécificité du poste :
• activité marquée par une forte saisonnalité budgétaire (DOB, BP, BS, DM, CFU),
• forte exigence de fiabilité, de réactivité et de sécurisation des données,
• confidentialité des informations traitées,
• travail transversal avec de nombreux interlocuteurs internes.

Profil attendu :
Vous disposez d’une solide connaissance des règles budgétaires et comptables applicables aux collectivités territoriales, notamment de la nomenclature M57 et des mécanismes de programmation pluriannuelle (AP/CP). Vous comprenez les enjeux de pilotage et de fiabilisation des données financières dans un environnement public.
Vous êtes en capacité d’élaborer et d’analyser des budgets, de produire des analyses financières utiles à la décision et de concevoir des outils de suivi et de pilotage. À l’aise dans un environnement transversal, vous accompagnez les services avec pédagogie sur des sujets budgétaires complexes et contribuez à la qualité des données financières.
Rigoureux(se), organisé(e) et doté(e) d’un esprit d’analyse, vous faites preuve de réactivité et d’adaptabilité. Vos qualités relationnelles vous permettent de travailler efficacement avec des interlocuteurs variés, dans le respect des exigences de confidentialité et des valeurs du service public.

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